Даже неработающие пенсионеры обязаны платить налоги: 8 примеров
Содержание статьи
Считается, что пенсионер освобождается от уплаты налогов. Он трудился всю жизнь, а теперь, уйдя на заслуженный отдых, становится льготником. Но те, кто так думает, заблуждаются. Приводим восемь примеров, когда даже неработающий пенсионер должен заплатить налог. В качестве бонуса расскажем, как забрать из казны часть уплаченных денег.
Перед налогами все равны. Фото: konakovograd.ru
Налог на имущество
Пенсионеры освобождены от уплаты налога на имущество. Но из-под налога выводится всего один объект недвижимости: квартира, жилой дом, гараж или хозпостройка до 50 кв. метров. Также от земельного налога освобождается участок в 6 соток (в некоторых регионах площадь льготного участка может быть больше).
За всю остальную недвижимость приходится платить, даже если владелец — неработающий пенсионер.
Налог на доходы от сдачи жилья
Если пенсионер сдаёт одну из своих квартир, то обязан платить с полученного дохода налог. Нужно либо ежегодно сдавать налоговую декларацию и уплачивать с дохода 13%, либо оформить статус самозанятого и платить 4% или 6% в зависимости от того, кто арендует квартиру. Если квартиросъёмщик физическое лицо, то 4%, если юридическое лицо — 6%.
Кстати, на первоначальном этапе пенсионер, ставший самозанятым, сможет уплачивать налоги в меньшем размере — 3% и 4%. Разница между льготной и обычной ставками будет оплачиваться из налогового капитала, предоставляемого самозанятым (10 000 рублей). К тому же Пенсионный фонд не считает самозанятых работающими, пока они начинают уплачивать страховые взносы. Поэтому самозанятость не лишит пенсионера индексации.
Налог на доходы с вкладов
В 2021-2022 годах россияне освобождены от уплаты налогов с доходов от вкладов. Но уже в 2023 году вклады снова станут налогооблагаемыми. Условия одинаковы для всех граждан, в том числе для неработающих пенсионеров. Были предложения освободить пожилых граждан от нового налога, но они так и не были реализованы. Новый расчёт налога более справедлив и затронет меньшее число людей, но при наличии крупных сбережений сбежать от уплаты не удастся.
Налог при продаже недвижимости
Пенсионеры, в том числе неработающие, обязаны заплатить налог с продажи недвижимости, как и все остальные граждане.
Пенсионеры обязаны уплатить налог с доходов от продажи недвижимости. Фото: krasipotekadom.ru
Если подаренная, унаследованная или приватизированная недвижимость продаётся раньше, чем после трёх лет владения, а купленная — раньше, чем через пять лет владения, то нужно заплатить налог — 13% от полученных денег. Сумму налога можно уменьшить двумя способами:
- представить расходы на покупку недвижимости и заплатить 13% с разницы, если таковая возникнет,
- снизить облагаемую сумму на 1 млн рублей (например, за проданную квартиру стоимостью 1,5 млн рублей заплатить 13% с 500 000 рублей).
Налог на социальную помощь
Социальная помощь освобождена от налога на доходы, но только частично. В частности, 13% не взимается с разовых выплат. Если социальная помощь поступает ежемесячно, то налог удерживается вне зависимости от того, кто получает деньги. Об этом говорится в письме Минфина № 03-04-06/15644 от 14 марта 2018 года.
Налог на пенсию
Большинство видов пенсий освобождены от налога на доходы. Исключение — корпоративная накопительная пенсия. То есть пенсия, созданная за счёт уплаченных работодателем взносов в негосударственный пенсионный фонд.
Налог на взысканную через суд компенсацию
Компенсации, выплачиваемые по решению суда, тоже считаются доходами, с которых нужно уплатить налоги. К ним относятся неустойки, штрафы и так далее. Исключение — компенсация морального вреда. Разъяснения даны в письме Минфина № 03-04-06/87890 от 14 ноября 2019 года.
Налог на выплаты от бывшего работодателя
При увольнении в связи с выходом на пенсию человек получает от работодателя выходное пособие. Если размер выплаты превышает три средних заработка сотрудника (шесть — для северных регионов), то разница облагается налогом.
Налог на доходы касается и пенсионеров. Фото: идея-малого-бизнеса.рф
Кстати, выплату в связи с уходом на пенсию можно получать не один раз, следует из нового решения Верховного суда.
В дальнейшем уже на пенсии с выплат от работодателя свыше 4 000 рублей в год также взимается налог 13%.
Обещанный бонус
Говорят, даже в плохой ситуации нужно видеть хорошее. В данном случае из хорошего только одно — возможность вернуть часть уплаченных налогов с помощью социального вычета.
Например, если пенсионер в течение года уплатил в бюджет подоходный налог в размере 5 000 рублей, то он может вернуть на следующий год всю сумму. Конечно, при условии, что потратит в год уплаты налогов 65 000 рублей на лечение и лекарства. Как получить социальный вычет, можно прочитать здесь.
